Quỹ Ủy Living Trust / Kế Hoạch Bất Động Sản

Việc có một quỹ tín thác sống có thể hủy bỏ ở California là rất quan trọng vì nhiều lý do, đặc biệt trong bối cảnh lập kế hoạch di sản, bảo mật và quản lý tài sản. Một quỹ tín thác sống có thể hủy bỏ cho phép bạn tránh được quy trình xét xử di sản, vốn có thể là một quá trình tốn thời gian và chi phí. Bằng cách chuyển tài sản vào quỹ tín thác trong suốt cuộc đời, quỹ tín thác đảm bảo rằng các tài sản này sẽ được phân phối theo mong muốn của bạn mà không cần sự can thiệp của tòa án. Điều này đặc biệt có lợi nếu bạn sở hữu tài sản ở nhiều tiểu bang, vì nó loại bỏ nhu cầu về các thủ tục xét xử phụ trợ tại mỗi tiểu bang (Theo Chiến lược và Công cụ Lập Kế Hoạch Di Sản (CA), § 9.02 So Sánh Thủ Tục Quỹ Tín Thác và Xét Xử Di Sản, § 73.10 Quy Trình Quản Lý Quỹ Tín Thác).

Ngoài ra, một quỹ tín thác sống có thể hủy bỏ cung cấp sự bảo mật, vì việc quản lý quỹ tín thác không liên quan đến các thủ tục tòa án công khai, khác với xét xử di sản. Điều này có thể giúp giữ bí mật các vấn đề tài chính của bạn. Quỹ tín thác cũng cho phép duy trì sự liên tục trong việc quản lý tài sản nếu bạn không còn khả năng điều hành, tránh phải lập người giám hộ. Người quản lý quỹ tín thác có thể quản lý tài sản thay mặt bạn, đảm bảo rằng các vấn đề tài chính của bạn được xử lý một cách liền mạch (Theo § 9.02 So Sánh Thủ Tục Quỹ Tín Thác và Xét Xử Di Sản, § 73.10 Quy Trình Quản Lý Quỹ Tín Thác).

Ở California, một quỹ tín thác sống có thể hủy bỏ cũng bảo vệ địa chỉ nhà ở của bạn khỏi việc công khai trong các giao dịch bất động sản. Ví dụ, các người tham gia chương trình theo một số luật của tiểu bang có thể đặt bất động sản của họ vào quỹ tín thác sống để bảo vệ địa chỉ nhà của họ khỏi hồ sơ công khai (Theo § 6215.12 Thông Báo Yêu Cầu Cho Người Tham Gia Chương Trình, § 6209.5 Thông Báo Yêu Cầu Cho Người Tham Gia Chương Trình). Hơn nữa, quỹ tín thác cung cấp sự linh hoạt, vì nó có thể được sửa đổi hoặc hủy bỏ trong suốt cuộc đời của bạn, cho phép bạn thích nghi với các hoàn cảnh thay đổi (Theo § 15400. Giả Định Có Thể Hủy Bỏ, § 15401. Phương Pháp Hủy Bỏ Bởi Người Đặt Quỹ; Giới Hạn Thay Đổi hoặc Hủy Bỏ Theo Quyền Lực Của Giấy Uỷ Quyền, Aulisio v. Bancroft, 230 Cal. App. 4th 1516).

Tuy nhiên, điều quan trọng là phải đảm bảo rằng tất cả các tài sản dự định đưa vào quỹ tín thác phải được chuyển đúng cách vào quỹ trong suốt cuộc đời của bạn. Nếu không làm vậy, những tài sản này có thể sẽ phải chịu xét xử di sản, làm mất đi một trong những mục đích chính của quỹ tín thác (Theo Chiến lược và Công Cụ Lập Kế Hoạch Di Sản (CA), § 73.10 Quy Trình Quản Lý Quỹ Tín Thác).

"Thông tin trong đây chỉ mang tính chất giáo dục. Đây không phải là lời khuyên pháp lý hoặc đại diện khách hàng. Bạn nên tham khảo ý kiến pháp lý từ luật sư của mình hoặc cân nhắc để chúng tôi đại diện cho vụ án của bạn."

Việc không chuyển tất cả tài sản dự định vào quỹ tín thác sống có thể hủy bỏ ở California có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng, bao gồm việc phải thực hiện quy trình xét xử di sản, chi phí phát sinh thêm và khả năng xảy ra tranh chấp về việc phân phối tài sản. Những tài sản không được chuyển đúng cách vào quỹ tín thác sẽ vẫn là một phần trong di sản của người lập quỹ và có thể phải chịu các thủ tục xét xử di sản, điều này có thể tốn kém và mất nhiều thời gian. Ví dụ, trong vụ *Fla. Bar v. Schramek, 616 So. 2d 979*, việc không chuyển tài sản vào quỹ tín thác đã khiến di sản phải chịu các chi phí và chi phí xét xử di sản không cần thiết.

Theo luật California, tài sản được giữ trong quỹ tín thác sống có thể hủy bỏ được coi là tài sản của người lập quỹ trong suốt cuộc đời của họ. Nếu tài sản không được chuyển vào quỹ tín thác, nó sẽ không tuân theo các điều khoản của quỹ và có thể được phân phối theo di chúc của người lập quỹ hoặc theo các luật về thừa kế nếu không có di chúc hợp lệ. Nguyên tắc này được hỗ trợ bởi các phán quyết của tòa án California, trong đó công nhận quỹ tín thác sống có thể hủy bỏ là một công cụ tránh xét xử di sản nhưng nhấn mạnh sự cần thiết của việc chuyển tài sản đúng cách để đạt được mục đích này (*Carolina Casualty Ins. Co. v. L.M. Ross Law Group, LLP, 184 Cal. App. 4th 196, Steinhart v. County of Los Angeles, 47 Cal. 4th 1298*).

Hơn nữa, có thể phát sinh tranh chấp nếu ý định của người lập quỹ muốn đưa một số tài sản vào quỹ không được ghi chép rõ ràng hoặc thực hiện đầy đủ. Trong vụ *Ladd v. Ladd, 323 S.W.3d 772*, tòa án nhấn mạnh rằng một tuyên bố bằng văn bản về quỹ tín thác là không đủ để chuyển tài sản bất động sản vào quỹ mà không có việc chuyển nhượng rõ ràng hoặc hợp đồng chuyển nhượng. Tương tự, trong vụ *Dudek v. Dudek, 34 Cal. App. 5th 154*, việc không thực hiện hợp đồng chuyển nhượng tài sản vào quỹ đã dẫn đến những rắc rối trong việc xác nhận quyền sở hữu tài sản của quỹ tín thác.

Để tránh những vấn đề này, điều quan trọng là phải tuân theo các thủ tục đúng đắn khi chuyển tài sản vào quỹ tín thác, như việc thực hiện hợp đồng chuyển nhượng tài sản bất động sản hoặc thay đổi tên các tài khoản tài chính. Các luật sư cần đảm bảo rằng người lập quỹ hiểu được tầm quan trọng của việc tài trợ cho quỹ và các trách nhiệm của họ trong quá trình này, như đã được nêu trong "Danh sách Kiểm Tra Tài Trợ Quỹ Tín Thác Có Thể Hủy Bỏ (CA)".

"Thông tin trong đây chỉ mang tính chất giáo dục. Đây không phải là lời khuyên pháp lý hoặc đại diện khách hàng. Bạn nên tham khảo ý kiến pháp lý từ luật sư của mình hoặc cân nhắc để chúng tôi đại diện cho vụ án của bạn."

Luật California cung cấp các cơ chế để giải quyết tranh chấp liên quan đến tài sản không được chuyển đúng cách vào quỹ tín thác sống có thể hủy bỏ. Theo Bộ Luật Di Sản California, một tuyên bố quỹ tín thác bằng văn bản có thể đủ để thiết lập một quỹ tín thác đối với một số tài sản nhất định, ngay cả khi việc chuyển nhượng quyền sở hữu tài sản cho quỹ tín thác chưa được hoàn tất. Ví dụ, trong vụ *Estate of Heggstad*, tòa án đã quyết định rằng một tuyên bố quỹ tín thác bằng văn bản của người lập quỹ là đủ để đưa tài sản bất động sản vào quỹ, mặc dù người lập quỹ chưa ký hợp đồng chuyển nhượng tài sản cho quỹ. Tòa án xác nhận rằng tòa án di sản có thẩm quyền theo § 17200. Đơn yêu cầu; Cơ sở yêu cầu để xác định liệu tài sản có phải là một phần của quỹ tín thác hay không (*Estate of Heggstad, 16 Cal. App. 4th 943*).

Tuy nhiên, nếu tài sản không được chuyển đúng cách vào quỹ tín thác trong suốt cuộc đời của người lập quỹ, thì chúng có thể không tự động trở thành một phần của di sản quỹ tín thác khi người lập quỹ qua đời. Trong những trường hợp này, các thủ tục xét xử di sản có thể cần thiết để quản lý các tài sản đó. Ví dụ, tài sản bất động sản không được chuyển vào quỹ tín thác thường sẽ yêu cầu thủ tục xét xử di sản để chuyển giao cho các người thừa kế được chỉ định, vì cơ chế quỹ tín thác không thể áp dụng cho tài sản không được đưa vào di sản quỹ tín thác (*Chiến lược và Công cụ Lập Kế Hoạch Di Sản (CA)*).

Ngoài ra, luật California công nhận rằng tài sản được giữ trong một quỹ tín thác sống có thể hủy bỏ vẫn là tài sản của người lập quỹ trong suốt cuộc đời họ. Điều này có nghĩa là người lập quỹ giữ quyền sở hữu và kiểm soát hoàn toàn đối với tài sản, và các chủ nợ có thể tiếp cận tài sản đó nếu cần thiết. Nguyên tắc này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc chuyển tài sản đúng cách vào quỹ tín thác để đảm bảo tài sản đó được điều hành theo các điều khoản của quỹ tín thác (*Zanelli v. McGrath, 166 Cal. App. 4th 615, Boshernitsan v. Bach, 61 Cal. App. 5th 883*).

Tóm lại, mặc dù luật California cho phép áp dụng một số biện pháp khắc phục để đưa tài sản vào quỹ tín thác sau khi người lập quỹ qua đời, chẳng hạn như thông qua quyết định của tòa án theo § 17200. Đơn yêu cầu; Cơ sở yêu cầu, việc không chuyển đúng cách tài sản vào quỹ tín thác trong suốt cuộc đời của người lập quỹ có thể làm phức tạp quá trình quản lý tài sản và có thể cần phải thực hiện thủ tục xét xử di sản (*Estate of Heggstad, 16 Cal. App. 4th 943, Chiến lược và Công cụ Lập Kế Hoạch Di Sản (CA)*).

"Thông tin trong đây chỉ mang tính chất giáo dục. Đây không phải là lời khuyên pháp lý hoặc đại diện khách hàng. Bạn nên tham khảo ý kiến pháp lý từ luật sư của mình hoặc cân nhắc để chúng tôi đại diện cho vụ án của bạn."

Tài Sản Của Quỹ Tín Thác Sống Có Thể Hủy Bỏ Tại California Và Quyền Của Chủ Nợ:

Tại California, tài sản của một quỹ tín thác sống có thể hủy bỏ hoàn toàn có thể bị tiếp cận bởi các chủ nợ của người sáng lập trong suốt cuộc đời của người sáng lập. Điều này được ghi nhận trong Điều § 18200. Quyền của chủ nợ đối với quỹ tín thác có thể hủy bỏ trong suốt cuộc đời người sáng lập, điều này quy định rằng nếu người sáng lập vẫn giữ quyền hủy bỏ quỹ tín thác, tài sản quỹ tín thác sẽ phải chịu trách nhiệm đối với các yêu cầu của chủ nợ của người sáng lập trong phạm vi quyền hủy bỏ trong suốt cuộc đời của người sáng lập, theo Dale Exploration, LLC v. Hiepler, 2018 ND 271, Laycock v. Hammer, 141 Cal. App. 4th 25, § 114.02 Quỹ tín thác không thể hủy bỏ.

Lý do đằng sau quy định này là quỹ tín thác có thể hủy bỏ được coi là tài sản của người sáng lập đối với các yêu cầu của chủ nợ. Vì người sáng lập vẫn giữ quyền kiểm soát tài sản trong quỹ tín thác, bao gồm cả quyền hủy bỏ quỹ tín thác và thu hồi tài sản, các chủ nợ có thể tiếp cận những tài sản đó như thể chúng thuộc quyền sở hữu trực tiếp của người sáng lập. Nguyên tắc này phù hợp với quy định chung của Mã Quỹ Tín Thác Thống Nhất (Uniform Trust Code) và bản Tuyên Ngôn (Thứ Ba) về Quỹ Tín Thác, trong đó coi tài sản của quỹ tín thác có thể hủy bỏ là một phần của tài sản thừa kế của người sáng lập cho các mục đích đòi nợ của chủ nợ theo Dale Exploration, LLC v. Hiepler, 2018 ND 271, Laycock v. Hammer, 141 Cal. App. 4th 25, JPMorgan Chase Bank, N.A. v. Ward, 33 Cal. App. 5th 678.

Ngoài ra, luật California không cho phép người sáng lập sử dụng một quỹ tín thác có thể hủy bỏ như một lá chắn chống lại chủ nợ. Các tòa án đã liên tục giữ quan điểm rằng tài sản trong quỹ tín thác có thể hủy bỏ sẽ phải chịu yêu cầu của chủ nợ trong suốt cuộc đời của người sáng lập, vì người sáng lập vẫn giữ quyền sở hữu chức năng đối với tài sản trong quỹ tín thác, như được thể hiện trong các vụ án Laycock v. Hammer, 141 Cal. App. 4th 25, JPMorgan Chase Bank, N.A. v. Ward, 33 Cal. App. 5th 678, Galdjie v. Darwish, 113 Cal. App. 4th 1331.

"Thông tin trong bài này chỉ mang tính chất giáo dục. Điều này không phải là lời khuyên pháp lý, hoặc bất kỳ sự đại diện nào từ luật sư. Bạn nên tìm lời khuyên pháp lý từ luật sư của bạn hoặc cân nhắc việc để chúng tôi đại diện cho vụ việc của bạn."

Tại California, tài sản của một quỹ tín thác sống có thể hủy bỏ (revocable living trust) hoàn toàn có thể bị truy đòi bởi các chủ nợ của người sáng lập (settlor) trong suốt cuộc đời của người sáng lập. Điều này được quy định trong § 18200. Quyền của chủ nợ đối với quỹ tín thác có thể hủy bỏ trong suốt cuộc đời của người sáng lập, theo đó, nếu người sáng lập giữ quyền hủy bỏ quỹ tín thác, tài sản của quỹ tín thác sẽ phải chịu sự đòi hỏi của các chủ nợ của người sáng lập trong phạm vi quyền hủy bỏ của người sáng lập trong suốt cuộc đời của họ, như được minh họa trong các vụ kiện Dale Exploration, LLC v. Hiepler, 2018 ND 271, Laycock v. Hammer, 141 Cal. App. 4th 25, § 114.02 Irrevocable Inter Vivos Trust.

Lý do đằng sau quy tắc này là quỹ tín thác có thể hủy bỏ được coi là tài sản của người sáng lập trong các vụ yêu cầu từ chủ nợ. Vì người sáng lập vẫn giữ quyền kiểm soát đối với tài sản trong quỹ tín thác, bao gồm khả năng hủy bỏ quỹ tín thác và lấy lại tài sản, các chủ nợ có thể yêu cầu các tài sản đó như thể chúng là tài sản trực tiếp thuộc sở hữu của người sáng lập. Nguyên tắc này phù hợp với quy định chung của Bộ luật Tín thác Thống nhất (Uniform Trust Code) và Tuyên ngôn thứ ba về Tín thác (Restatement (Third) of Trusts), trong đó coi tài sản của quỹ tín thác có thể hủy bỏ là một phần của tài sản người sáng lập để phục vụ cho các yêu cầu của chủ nợ, như đã được thể hiện trong các vụ kiện Dale Exploration, LLC v. Hiepler, 2018 ND 271, Laycock v. Hammer, 141 Cal. App. 4th 25, JPMorgan Chase Bank, N.A. v. Ward, 33 Cal. App. 5th 678.

Ngoài ra, luật California không cho phép người sáng lập sử dụng quỹ tín thác có thể hủy bỏ như một lá chắn chống lại các chủ nợ. Các tòa án đã nhất quán cho rằng tài sản trong quỹ tín thác có thể hủy bỏ phải chịu các yêu cầu của chủ nợ trong suốt cuộc đời của người sáng lập, vì người sáng lập vẫn giữ quyền sở hữu thực tế đối với tài sản của quỹ tín thác, như được minh họa trong các vụ kiện Laycock v. Hammer, 141 Cal. App. 4th 25, JPMorgan Chase Bank, N.A. v. Ward, 33 Cal. App. 5th 678, Galdjie v. Darwish, 113 Cal. App. 4th 1331.

"Thông tin có ở đây chỉ nhằm mục đích giáo dục. Đây không phải là tư vấn pháp lý hoặc bất kỳ sự đại diện nào từ luật sư. Bạn nên tìm tư vấn pháp lý từ luật sư của bạn hoặc xem xét việc chúng tôi đại diện cho vụ việc của bạn."

Sự khác biệt chính giữa Quyền Sống Có Thể Hủy Bỏ và Quyền Sống Không Thể Hủy Bỏ ở California chủ yếu xoay quanh khả năng của người lập di chúc (settlor) trong việc sửa đổi hoặc hủy bỏ quyền sống, quyền kiểm soát tài sản của quỹ tín thác và các tác động thuế.

Một quyền sống có thể hủy bỏ cho phép người lập di chúc giữ quyền kiểm soát tài sản của quỹ tín thác trong suốt cuộc đời họ. Người lập di chúc có thể sửa đổi hoặc hủy bỏ quyền sống vào bất kỳ thời điểm nào, với điều kiện họ có năng lực, trừ khi tài liệu quyền sống chỉ rõ điều ngược lại (§ 15400. Giả định có thể hủy bỏ, § 15401. Phương thức hủy bỏ bởi người lập di chúc; Hạn chế đối với việc sửa đổi hoặc hủy bỏ theo quyền đại diện, Đặc điểm và Sử dụng của các Quỹ Tín Thác (CA)). Trong thời gian quỹ tín thác có thể hủy bỏ, người lập di chúc giữ các quyền mà thường được trao cho người thụ hưởng, và người quản lý quỹ tín thác (trustee) có nghĩa vụ chủ yếu đối với người lập di chúc thay vì các người thụ hưởng (§ 15800. Giới hạn quyền của người thụ hưởng trong quỹ tín thác có thể hủy bỏ, § 15802. Thông báo cho người thụ hưởng của quỹ tín thác có thể hủy bỏ, § 16069. Các ngoại lệ đối với nghĩa vụ báo cáo, cung cấp điều kiện của quỹ tín thác hoặc thông tin yêu cầu). Khi người lập di chúc qua đời hoặc mất khả năng, quỹ tín thác thường trở thành không thể hủy bỏ, và nghĩa vụ của người quản lý quỹ tín thác chuyển sang người thụ hưởng (§ 16061.7. Nghĩa vụ của người quản lý quỹ tín thác trong việc phục vụ thông báo thay đổi; Nội dung; Thiệt hại).

Ngược lại, một quyền sống không thể hủy bỏ không thể được sửa đổi hoặc hủy bỏ bởi người lập di chúc khi đã được tạo ra, trừ khi tất cả các người thụ hưởng đồng ý và tòa án xác định rằng việc sửa đổi sẽ không làm mất đi mục đích quan trọng của quỹ tín thác, Đặc điểm và Sử dụng của các Quỹ Tín Thác (CA), § 15403. Sửa đổi hoặc chấm dứt quỹ tín thác không thể hủy bỏ bởi tất cả các người thụ hưởng. Người lập di chúc từ bỏ quyền kiểm soát và hưởng thụ tài sản của quỹ tín thác, thực tế là chuyển nhượng tài sản vĩnh viễn (§ 60.17 Công cụ Lập Kế Hoạch Di Sản, § 3.05 Sắp xếp Lập Kế Hoạch Di Sản Cơ Bản, § 81.03 Các Loại Quỹ Tín Thác Cơ Bản). Loại quỹ tín thác này thường được sử dụng cho các mục đích cụ thể, như lập kế hoạch thuế hoặc bảo vệ tài sản, vì tài sản chuyển nhượng vào quỹ tín thác thường được loại trừ khỏi tài sản của người lập di chúc cho mục đích thuế, Đặc điểm và Sử dụng của các Quỹ Tín Thác (CA), § 60.17 Công cụ Lập Kế Hoạch Di Sản, § 81.03 Các Loại Quỹ Tín Thác Cơ Bản. Tuy nhiên, người lập di chúc cần xem xét kỹ lưỡng liệu họ có thể từ bỏ tài sản một cách vĩnh viễn hay không, vì họ không thể thu hồi hoặc hưởng lợi từ tài sản đó trong tương lai (§ 3.05 Sắp xếp Lập Kế Hoạch Di Sản Cơ Bản, § 81.03 Các Loại Quỹ Tín Thác Cơ Bản).

Tóm lại, sự khác biệt chính nằm ở khả năng của người lập di chúc trong việc duy trì quyền kiểm soát và sự linh hoạt với một quỹ tín thác có thể hủy bỏ so với tính vĩnh viễn và những lợi thế thuế tiềm năng của một quỹ tín thác không thể hủy bỏ. Những khác biệt này cần được đánh giá cẩn thận dựa trên mục tiêu và hoàn cảnh tài chính của người lập di chúc, Đặc điểm và Sử dụng của các Quỹ Tín Thác (CA), § 60.17 Công cụ Lập Kế Hoạch Di Sản, § 81.03 Các Loại Quỹ Tín Thác Cơ Bản.

"Thông tin ở đây chỉ mang tính chất giáo dục. Đây không phải là lời khuyên pháp lý, hay sự đại diện của luật sư và khách hàng. Bạn nên tìm lời khuyên pháp lý từ luật sư của bạn hoặc xem xét việc chúng tôi đại diện cho trường hợp của bạn."